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                                                                                  产品分类

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                                                                                  上海环保科技

                                                                                  当前位置:绿盾环保科技 > 上海环保科技 >

                                                                                  亚游集团_上海捷鑫收集科技股份有限公司三次反馈意见回覆

                                                                                  作者:亚游集团 发布时间:2018-02-21 00:16 阅读:8134

                                                                                    东吴证券股份有限公司

                                                                                    对《关于上海捷鑫收集科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见》的回覆

                                                                                    世界中小企业股份转让体系有限责任公司:

                                                                                    贵公司《关于上海捷鑫收集科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见》已于2016年9月14日收悉。东吴证券股份有限公司(以下简称“主办券商”)当即组织上海捷鑫收集科技股份有限公司(以下简称“公司”或“捷鑫收集”)、北京大成(上海)状师事宜所(以下简称“状师”或“挂牌状师”)以及中汇管帐师事宜所(非凡平凡合资)(以下简称“管帐师”),就反馈意见中的题目举办了逐项落实,现就反馈意见中有关题目回覆如下:

                                                                                    1、关于增补审计资料。请公司声名增补审计资料后更新的首要事项,前期财政数据是否更新;请主办券商及管帐师核查公司前期财政数据是否同等。

                                                                                    回覆:

                                                                                    (1)上海捷鑫收集科技股份有限公司原申报时代为2013年度、

                                                                                    2014年度和2015年1-9月,公司于2016年1月14日递交了挂牌申

                                                                                    请,世界股转体系于2016年1月15日受理了捷鑫收集的挂牌申请材

                                                                                    料。东吴证券于2016年3月7日提交了关于捷鑫收集挂牌申请第一

                                                                                    次反馈意见的回覆,并于2016年5月30日收到世界股转体系《关于

                                                                                    上海捷鑫收集科技股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》,个中要求“增补审计并更新相干原料”。捷鑫收集团结公司的现实环境并与相干职员雷同,将申报期改观为2014年度、2015年度和2016年1-3月,并礼聘具有证券期货相干营业资格的中汇管帐师事宜以是该时代为申报期举办增补审计。中汇管帐师事宜所于2016年7月1日出具了尺度无保存意见的《审计陈诉》(中汇会审[2016]3721号)。2015年9月30日至2016年3月31日时代,捷鑫收集财政未产生重大事项。公司提交的果真转让声名书已对陈诉期举办了更新,但前期财政数据未产生改观。

                                                                                    (2)主办券商及管帐师对捷鑫收集前期财政数据举办了核查,公司申报的前期财政数据不存在纷歧致的气象。

                                                                                    2、2016年1-3月,公司业绩大幅下滑。(1)请公司量化说明并

                                                                                    披露2016年1-3月业绩大幅下滑的缘故起因,并通过同期较量说明声名

                                                                                    并披露公司业绩是否存在季候性特性;(2)请主办券商及管帐师就公司业绩的真实性与公道性、及公司的一连策划手段颁发现确意见;请公司增补披露上述各事项。

                                                                                    (1)请公司量化说明并披露2016年1-3月业绩大幅下滑的原

                                                                                    因,并通过同期较量说明声名并披露公司业绩是否存在季候性特性;回覆:

                                                                                    陈诉期内,公司主营营业为金融收集装备贩卖与技能支持服

                                                                                    务,公司的收入首要来历于收集基本处事和收集技能处事的贩卖收 入。个中,收集基本处事收入首要为网控器和其他体系集成等产物的贩卖;收集技能处事作为收集基本处事的后续处事,收入首要为维保处事和技能方案办理等处事的贩卖。

                                                                                    陈诉期内,公司业务收入明细如下:

                                                                                    单元:万元;%

                                                                                    项目 2016年1-3月 2015年度 2014年度

                                                                                    金额 占比 金额 占比 金额 占比

                                                                                    主营营业收入 1,148.84 100.00 5,230.30 100.00 3,037.61 100.00

                                                                                    1、收集基本处事 870.83 75.80 4,278.60 81.80 2,043.05 67.26

                                                                                    网控器 153.48 13.36 657.16 12.56 766.37 25.23

                                                                                    其他体系集成 717.34 62.44 3,621.44 69.24 1,276.68 42.03

                                                                                    2、收集技能处事 278.01 24.20 951.70 18.20 994.56 32.74

                                                                                    维保处事 173.48 15.10 909.44 17.39 805.88 26.53

                                                                                    技能方案办理 104.53 9.10 42.26 0.81 188.68 6.21

                                                                                    其他营业收入 - - - - - -

                                                                                    合计 1,148.84 100.00 5,230.30 100.00 3,037.61 100.00

                                                                                    公司首要产物为网控器和其他体系集成,并针对客户提供网控器的维保处事,以及其他体系集成的二次开拓等处事。

                                                                                    陈诉期内,公司各期主营营业收入占当期业务收入的比例均为100.00%。今朝,公司收入首要来历于网控器及其他体系集成相干的 收集基本处事,2014年度、2015年度和2016年1-3月收集基本处事 收入别离占当期收入总额的比例为67.26%、81.80%和75.80%。

                                                                                    陈诉期内,公司2016年1-3月、2015年1-3月和2014年1-3

                                                                                    月的业务收入及占比环境如下表所示:

                                                                                    项目 2016年 2015年 2014年

                                                                                    1-3月收入(元) 11,488,391.86 4,026,558.07 2,343,305.19

                                                                                    整年收入(元) - 52,303,028.16 30,376,062.68

                                                                                    占整年收入比(%) - 7.70 7.71

                                                                                    公司提供的收集基本处事、收集技能处事,首要是面向中国银联、通联付出、银联数据等级三方付出公司。公司2014年1-3月、2015年 1-3 月和 2016年 1-3 月业务收入别离为 2,343,305.19 元、4,026,558.07元和11,488,391.86元,泛起明明的上升趋势;个中2014年1-3月和2015年1-3月业务收入占当期整年业务收入的比重别离为7.71%和7.70%。公司的业务收入在年度内漫衍不均、颠簸较大,具有显著的季候性特性,通过纵向同期较量,公司业绩不存在大幅下滑的气象。公司业绩泛起出显著的季候性特性首要是因为齐集采购、招标的营业特点所导致的;1-3月份尚属于营业淡季,首要为项目标条约洽商和前期筹备阶段,公司收入首要齐集在下半年度。

                                                                                    公司已在果真转让声名书“第四节公司财政”之“六、陈诉期利润形成的有关环境”之“(二)业务收入的首要组成”增补披露公司收入的季候性特性。

                                                                                    (2)请主办券商及管帐师就公司业绩的真实性与公道性、及公司的一连策划手段颁发现确意见;请公司增补披露上述各事项。

                                                                                    回覆:

                                                                                    主办券商及管帐师通过以下方法对本题目举办核查:①对公司打点层、项目打点职员举办访谈,相识公司的贸易模式、主营营业、竞争上风、陈诉期内营业开展环境、一连策划手段;②对公司财政认真人举办访谈,相识公司业务收入的首要组成以及种种收入的详细确认时点、确认依据及确认前提;③会同管帐师对公司首要客户、供给商举办函证;④取得公司收入明细账,说明公司业务收入的首要组成;⑤对付大额项目体系集成收入,团结项目台账、贩卖条约、项目进度结算单、贩卖发票、银行收款凭据、采购条约、采购发票、银行付款凭据等原始单证举办贩卖与收款流程、采购与付款流程测试,搜查公司内部节制制度计划和执行的公道性与有用性;⑥通过抽查项目台账、贩卖条约、项目进度结算单、贩卖发票、银行收款凭据等原始单证举办细节测试,验证公司收入的真实性;⑦取得公司陈诉期后收入明细账,并抽查陈诉期后公司新签署的大额贩卖条约、记账凭据、贩卖发票、回款凭据等原始单子,验证公司陈诉期后收入的真实性。

                                                                                    经核查,主办券商以为,陈诉期内公司业绩真实、公道,公司具有较强的一连策划手段。申报管帐师以为,公司的收入确认要领切合公司现实策划环境,陈诉期内公司业绩真实、公道,公司具有较强的一连策划手段。

                                                                                    公司已在果真转让声名书“第二节 公司营业”之“七、公司的

                                                                                    一连策划手段”增补披露了公司的一连策划手段,内容如下:

                                                                                    “七、公司的一连策划手段

                                                                                    公司的主营营业首要为网控器、其他体系集成、维保处事以及技能方案办理,个中网控器营业和其他体系集成营业是公司的焦点营业。

                                                                                    公司所处行业为软件和信息技能处奇迹,同时公司的产物首要面向电子付出IT体系处奇迹的相干企业。据工信部统计,2014年度技能处奇迹实现收入3.7万亿元,同比增添20.2%,软件和信息技能处奇迹收入增速快于电子信息制造业10多个百分点,占电子信息财富比重到达26.6%,比上年度进步1.6个百分点,比“十一五”末进步9.1

                                                                                    个百分点,电子信息财富的高速成长为公司带来辽阔的市场空间;另外,跟着电子商务的进一步遍及,第三方付出平台的高速成长也为公司带来精采的成长机会。

                                                                                    公司提供的收集基本处事、收集技能处事,首要面向中国银联、通联付出、银联数据等级三方付出公司。今朝公司已经取得的相干营业容许、天资等共6项,公司拥有技强职员18人,研发职员4人,同时公司还拥有软件着作权35项,具备必然的技能研发手段,公司与首要客户成立了不变的相助相关。

                                                                                    2014年度、2015年度和2016年1-3月公司的业务收入别离为

                                                                                    30,376,062.68元、52,303,028.16元和11,488,391.86元。公司2015

                                                                                    年度业务收入相对付2014年度增添了72.19%,公司2014年1-3月、

                                                                                    2015年1-3月和2016年1-3月业务收入别离为2,343,305.19元、

                                                                                    4,026,558.07元和11,488,391.86元,固然公司的业务收入在年度

                                                                                    内漫衍不均、颠簸较大,具有显著的季候性特性,但陈诉期内,公司积年第一季度业务收入泛起明明的上升趋势。

                                                                                    综上,公司具有必然的一连策划手段。”

                                                                                    3、关于应付股利。陈诉期公司恒久挂账对上海银佳信息技能有限公司计提的应付股利。(1)请公司声名并增补披露上述应付股利恒久挂账未分派的缘故起因;(2)请主办券商及管帐师核查公司是否存在利润超分气象并颁发现确意见;请公司增补披露。

                                                                                    (1)请公司声名并增补披露上述应付股利恒久挂账未分派的缘故起因;

                                                                                    回覆:

                                                                                    陈诉期内,公司应付股利余额环境如下:

                                                                                    单元:万元

                                                                                    项目 2016年3月31日 2015年12月31日 2014年12月31日

                                                                                    上海银佳信息技 71.50 71.50 71.50

                                                                                    术有限公司

                                                                                    公司于2013年6月28日召开股东会,通过了分派股利3,750,000元的决策,除上海银佳信息技能有限公司外,其他全部股东均已领取了公司分派的股利,且已缴纳响应的所得税。制止本反镭复出具之日,公司向股东上海银佳信息技能有限公司现实分派股利714,975.00元,但上海银佳信息技能有限公司因思量到保持公司现金流丰裕等题目,未领取上述股利。上海银佳信息技能有限公司于2016年9月20日出具理睬:“从本理睬书出具之日起,若捷鑫收集存在资金周转坚苦的气象,本公司将无期限延迟应收股利的领取限期,本公司不限定捷鑫收集的资金行使方法,也不向捷鑫收集收取任何利钱用度,直至捷鑫收集周转资金规复正常并有富裕的闲置资金,本公司将在不影响捷鑫收集一般运营的基本上领取上述股利。”

                                                                                    上述楷体加粗部门已经在果真转让声名书之“第四节 公司财政”

                                                                                    之“八、公司最近两年首要欠债环境”之“(六)应付股利”中举办了增补披露。

                                                                                    (2)请主办券商及管帐师核查公司是否存在利润超分气象并颁发现确意见;请公司增补披露。

                                                                                    回覆:

                                                                                    经核查公司2013年财政报表、相干付出凭据、相干股东会决策、

                                                                                    相干的理睬书,并访谈公司打点层,主办券商及管帐师以为上述股利分派合规,不存在超额分派的气象。

                                                                                    公司已在果真转让声名书之“第四节 公司财政”之“八、公司

                                                                                    最近两年首要欠债环境”之“(六)应付股利”中增补披露了应付股利恒久挂账未分派的缘故起因。

                                                                                    4、陈诉期公司打点用度金额较大。请公司团结营业特点、营业开展方法、职员变换环境等说明并披露打点用度金额较大的缘故起因及其公道性;请主办券商及管帐师核查并就公司打点用度的真实性与公道性颁发现确意见。

                                                                                    回覆:

                                                                                    陈诉期内,公司打点用度明细环境如下:

                                                                                    单元:元

                                                                                    项目 2016年1-3月 2015年度 2014年度

                                                                                    金额 比例 金额 比例 金额 比例

                                                                                    研发用度 3,120,642.19 65.88% 9,689,429.59 68.37% 6,210,884.52 84.07%

                                                                                    员工人为 444,759.68 9.39% 2,005,870.60 14.15% 537,523.84 7.28%

                                                                                    办公费 202,628.16 4.28% 363,569.93 2.57% 406,876.05 5.51%

                                                                                    中介咨询费 615,694.55 13.00% 953,301.87 6.73%

                                                                                    差旅交通费 115,854.33 2.45% 316,453.55 2.23% 93,872.90 1.27%

                                                                                    培训费 180,160.00 3.80% 260,310.00 1.84%

                                                                                    折旧 31,293.84 0.66% 123,963.06 0.87% 110,619.13 1.50%

                                                                                    营业招待费 21,660.70 0.46% 199,665.20 1.41% 27,826.30 0.38%

                                                                                    税金 4,400.70 0.09% 10,473.80 0.07%

                                                                                    咨询费 250,000.00 1.76%

                                                                                    合计 4,737,094.15 100.00% 14,173,037.60 100.00% 7,387,602.74 100.00%

                                                                                    占业务收入比 41.23% 27.10% 24.32%

                                                                                    陈诉期内,跟着营业局限稳步增添,公司的打点用度合计金额响应增添,但占业务收入的比例呈上升趋势。公司打点用度首要由研发 用度、员工人为、办公费、中介咨询费等构成。2014年度、2015年 度和2016年1-3月,公司打点用度占业务收入的比例别离为24.32%、 27.10%和41.23%,占比泛起明明的上升趋势,首要起因于:①研发费 用上升明明,个中公司2014年开展的智能付出网关项目研发事变已 由上海市普陀区科学技能委员会考核通过并存案,研发周期为 2014年10月至2016年9月,总预算达1,600.00万元,该项目即将进入 验收环节,因此2015年度和2016年1-3月时代研发用度明明上升; ②员工人为增添幅度较大,2015 年公司基于营业扩张计谋,整体进步了员工薪酬,增进打点职员并外聘专家参谋,导致当期职员薪酬上 涨较多;③2015年度和2016年1-3月,公司外部用度增进较多,首要包罗中介咨询费及培训费等,个中中介咨询费首要为公司为挂牌新三板而付出的相干用度。

                                                                                    公司营业特点抉择了研发用度较高。公司是金融收集装备贩卖与技能支持处事提供商,首要提供网控器和其他体系集成等产物的贩卖,以及维保处事和技能方案办理等处事。公司营业具有较高的技能要求,专业性较强,公司营业特点抉择了公司必要不绝研发投入获取 技能支持,以是研发用度占较量高。2014年度、2015年度和2016年 1-3 月份研发费占当期打点用度总额的比例别离为 84.07%、68.37%和65.88%。制止本果真转让声名书签定日,公司拥有软件着作权35

                                                                                    项,具有必然的研发手段。

                                                                                    公司营业开展方法使得打点用度较高。公司首要提供网控器和其他体系集成等产物的贩卖,以及维保处事和技能方案办理等处事。

                                                                                    公司得到订单的方法首要是竞标、企业约请、项目司理通过多种渠道相识项目信息并主动与隐藏客户接洽,公司得到订单后,公司先对项目举办说明、计划办理方案,对付网控器及其他体系集成硬件产物,公司凭证客户要求提供上门安装处事,并对产物举办不变性等多方面指标检测,,确保切合客户要求。公司营业开展方法抉择了公司不只必要须要策划场合,并且公司必要响应的技强职员以担保项目标顺遂举办。

                                                                                    公司职员变换环境抉择了人工用度较高。公司属于高科技技能型企业,所处行业对方案计划、收集技能等人才有较高的依靠度,属于技能麋集型、人才麋集型行业,技强职员是公司焦点资产。制止2016年3月31日,公司员工中,本科及以上学历的员工数目占员工总数的43.14%,大专学历的员工数目占员工总数的39.22%,技能和研发职员占员工总数的 43.14%,公司员工均匀人为程度相对较高。跟着公司营业局限的逐渐扩大,公司增聘了打点职员及营业职员,以满意一般营业开展的必要,同时公司整体进步了员工的薪酬程度,以鼓励员工的处事意识,进步事变服从,因此公司人工用度总额较高。

                                                                                    上述楷体加粗部门已在果真转让声名书“第四节 公司财政”之

                                                                                    “六、陈诉期利润形成的有关环境”之“(五)首要用度及变换环境”之“2、打点用度”部门增补披露。

                                                                                    主办券商和管帐师通过如下方法核查公司打点用度的产生环境:①获取公司陈诉期打点用度明细表,比拟说明差异时代各项目产生额占用度总额的比率;②获取公司研发用度明细表,核查研发项目标立项、审批文件及其他研发资料,核查用度付出明细及对应银行回单、发票等原始单子;③获取员工混名册、人为计说起发放表,说明复核职工薪酬的计说起组成环境;④核查衡宇租赁条约、咨询处事条约及对应发票和入账凭据,说明用度付出的真实性和公道性;⑤核查大额打点用度发票日期、金额与入账金额,抽查资产欠债表日前后的入账凭据并查对其金额及发票日期;⑥对打点用度举办说明并对重大用度举办核查,对各项用度的计较与相干资产、欠债举办交错审核。

                                                                                    颠末以上核查,主办券商及管帐师以为,固然公司打点用度金额较大,但切合行业特性及公司现实策划环境,打点用度支出真实、公道。

                                                                                    5、2015年度,公司业务外支出金额较大。请公司增补披露业务

                                                                                    外支出明细,是否存在罚款支出;请主办券商及状师核查陈诉期公司是否存在重大违法违规举动并颁发现确意见。

                                                                                    回覆:

                                                                                    2015 年度,公司业务外支出金额合计 31,518.31 元,包罗

                                                                                    30,000.00元对外捐赠、1,000.00元违约金和518.31元税收滞纳金。

                                                                                    2015 年度公司产生的各项业务外支出的缘故起因如下:①产生对外捐赠

                                                                                    金额30,000.00元,系公司于2015年8月向上海市华侨奇迹成长基

                                                                                    金会付出的公益捐赠,捐赠金钱由上海市华侨奇迹成长基金会同一用于贵州省遵义地域贫穷助学,就本次捐赠,公司取得了专门的捐赠收条;②产生违约金1,000.00元,系公司向中国银联股份有限公司付出的条约违约金,按照两边签定的条约编号为20150140-2的《2015年机架式PC处事器协议供货采购条约》约定:“12.2.2 如卖方未按买方要求在买方指按时刻内举办征询回覆或签定订单的,买方有权按1,000元/次记收违约金。”(个中“买方”指中国银联股份有限公司,“卖方”指捷鑫收集),捷鑫收集因未实时报价并签定订单导致按照协议约定须付出违约金,该举动是偶发性违约举动,不属于罚款支出,且未对公司策划发生重大影响;③产生税收滞纳金518.31元,系公司因2014年度所得税汇算清缴与税务构造存在分歧导致延期申报而发生的滞纳金,滞纳金不属于行政赏罚。

                                                                                    上述楷体加粗部门已在果真转让声名书“第四节 公司财政”之

                                                                                    “六、陈诉期利润形成的有关环境”之“(七)很是常性损益环境”部门增补披露。

                                                                                    经核查,主办券商和状师以为,陈诉期内公司不存在罚款支出,公司2015年度付出的公益性捐赠、违约金和滞纳金等举动不属于《世界中小企业股份转让体系营业法则(试行)》以及《世界中小企业股份转让体系股票挂牌前提合用根基尺度指引(试行)》划定的重大违法违规举动,对本次捷鑫收集新三板挂牌不组成实质影响。公司及其控股股东、现实节制人在陈诉期内依法开展策划勾当,不存在违法违 规举动,切合正当合规的挂牌前提。

                                                                                    6、请公司披露:陈诉期初至申报检察时代,公司是否存在控股股东、现实节制人及其关联方占用公司资金的气象,若存在,请声名资金占用环境,包罗且不限于占用主体、产生的时刻与次数、金额、决定措施的完整性、资金占用费的付出环境、是否违背响应理睬、类型环境。请主办券商、状师及管帐师核查前述事项,并就公司是否切合挂牌前提颁发现确意见。

                                                                                    回覆:

                                                                                    陈诉期初至申报检察时代,公司存在控股股东、现实节制人及其关联方占用公司资金的气象,制止2015年5月31日,公司已所有收回关联方拆借的资金,从此未再产生关联方占用公司资金的气象。陈诉期内,公司详细的资金拆出和偿还环境如下:

                                                                                    单元:元

                                                                                    ① 关联方上海银佳信息技能有限公司(以下简称“上海银佳”)资金拆借环境

                                                                                    关联方 上海银佳

                                                                                    年度 月份 月初余额 本月增进 本月镌汰 月末余额 产生缘故起因

                                                                                    3月 375,000.00 114,200.00 - 489,200.00 本月共产生1笔,缘故起因系上海银佳无

                                                                                    2014 业务资金且姑且必要周转资金所致。

                                                                                    年 7月 489,200.00 50,000.00 - 539,200.00 本月共产生1笔,缘故起因系上海银佳无

                                                                                    业务资金且姑且必要周转资金所致。

                                                                                    1月 539,200.00 100,000.00 498,200.00 141,000.00 本月镌汰1笔,为上海银佳偿还借钱。

                                                                                    2015 3月 141,000.00 2,905,473.00 - - 本月共产生3笔,缘故起因系上海银佳无

                                                                                    年 业务资金且姑且必要周转资金所致。

                                                                                    4月 3,046,473.00 - 1,500,000.00 1,546,473.00 本月共产生1笔,缘故起因系上海银佳归

                                                                                    还借钱。

                                                                                    5月 1,546,473.00 - 1,546,473.00 - 本月共镌汰3笔,缘故起因系上海银佳归

                                                                                    还借钱。

                                                                                    2014年度公司向上海银佳拆借2笔资金合计164,200.00元,

                                                                                    个中2014年3月5日拆出资金114,200.00元、2014年7月3日

                                                                                    拆出资金50,000.00元。2015年度公司向上海银佳拆出5笔资金

                                                                                    合计3,005,473.00元,个中2015年1月15日拆出资金100,000.00

                                                                                    元、2015年3月18日拆出资金603,573.00元、2015年3月19

                                                                                    日拆出资金 550,000.00元、2015年 3月 26日拆出资金

                                                                                    1,000,000.00元、2015年3月27日拆出资金751,900.00元。上

                                                                                    述资金拆借均未约定起止日期且不计息,上海银佳向捷鑫收集拆 借资金首要系上海银佳无业务资金且姑且必要周转资金所致。 2015年度公司已分5笔所有收回上海银佳所欠资金,公司别离于 2015年1月22日收回资金498,200.00元、2015年4月30日收 回资金1,500,000.00元、2015年5月20日收回资金700,000.00 元和611,473.00元、2015年5月28日收回资金235,000.00元。从此,制止本果真转让声名书签定日,公司未再产生向上海银佳拆借资金的举动。

                                                                                    陈诉期内,捷鑫收集存在应付上海银佳股利和向后者拆借资金的气象,缘故起因如下:一方面,上海银佳未领取股利首要是为了恒久保持捷鑫收集现金流丰裕,属于恒久举动,上海银佳向捷鑫收集拆借资金首要因姑且周转坚苦,属于短期举动;另一方面,上海银佳拆借资金时并未明晰要求捷鑫收集偿还股利,且口头理睬短 期内偿还所借资金,制止2015年5月31日,上海银佳已所有归

                                                                                    还了所借资金;最后,为了保持捷鑫收集现金流丰裕,上海银佳已出具理睬,无期限延迟应收股利的领取时刻,直至捷鑫收集现金流丰裕且不影响捷鑫收集的一般运营时。有限公司阶段,捷鑫收集存在向关联方拆借资金的气象,公司管理存在必然的不类型之处,股份公司创立后,捷鑫收集拟定了《上海捷鑫收集科技股份有限公司防备控股股东及其关联方资金占用打点制度》,对防备关联方占用公司资金做出了严酷划定,但该制度并不影响上海银佳领取股利的时刻和方法,且不存在违背理睬的气象。因此,两者具有必然的独立性。

                                                                                    捷鑫收集与上海银佳之间的资金拆出均未约定起止日期且不计息,上海银佳向捷鑫收集拆借资金首要系上海银佳无业务资金且姑且必要周转资金。

                                                                                    自2015年5月31日至本果真转让声名书签定日,公司未再

                                                                                    产生向上海银佳拆出资金的举动。

                                                                                    ② 关联方洪桂荣资金拆借环境

                                                                                    关联方 洪桂荣

                                                                                    年度 月份 月初余额 本月增进 本月镌汰 月末余额 产生缘故起因

                                                                                    本月产生1笔,起因于

                                                                                    2月 1,402,997.07 5,600.00 5,600.00 1,402,997.07 营业相干用度,本月减

                                                                                    2014 少1笔为用度冲账。

                                                                                    年

                                                                                    3月 1,402,997.07 - 450,000.00 952,997.07 本月镌汰1笔,为洪桂

                                                                                    荣偿还借钱。

                                                                                    4月 952,997.07 200,000.00 - 1,152,997.07 本月产生3笔,起因于

                                                                                    洪桂荣向公司借钱。

                                                                                    7月 1,152,997.07 50,000.00 - 1,202,997.07 本月产生1笔,起因于

                                                                                    洪桂荣向公司借钱。

                                                                                    9月 1,202,997.07 150,000.00 - 1,352,997.07 本月产生1笔,起因于

                                                                                    洪桂荣向公司借钱。

                                                                                    10月 1,352,997.07 150,000.00 - 1,502,997.07 本月产生1笔,起因于

                                                                                    洪桂荣向公司借钱。

                                                                                    本月产生2笔,起因于

                                                                                    11月 1,502,997.07 353,573.00 398,100.00 1,554,897.07 洪桂荣向公司借钱,本

                                                                                    月镌汰2笔,为洪桂荣

                                                                                    偿还借钱。

                                                                                    本月镌汰13笔,个中

                                                                                    12月 1,554,897.07 - 701,900.00 756,570.07 11笔为用度冲账,2笔

                                                                                    为洪桂荣偿还借钱。

                                                                                    1月 756,570.07 - 152,997.07 603,573.00 本月镌汰1笔,为洪桂

                                                                                    荣偿还公司借钱。

                                                                                    3月 603,573.00 - 603,573.00 - 本月镌汰1笔,为洪桂

                                                                                    2015 荣偿还公司借钱。

                                                                                    年 本月产生1笔,起因于

                                                                                    5月 - 235,000.00 235,000.00 - 洪桂荣向公司借钱,本

                                                                                    月镌汰1笔,为洪桂荣

                                                                                    偿还公司借钱。

                                                                                    2014 年度洪桂荣从公司拆借资金 909,173.00 元,偿还资金

                                                                                    1,555,600.00元,2015 年度洪桂荣从公司拆借资金 235,000.00

                                                                                    元、偿还资金991,570.07元,制止2015年5月31日,公司与洪

                                                                                    桂荣之间的资金往来均已结清,且从此未再产生资金拆出举动。

                                                                                    捷鑫收集与洪桂荣之间的上述资金拆出均未约定起止日期且不计息,洪桂荣向捷鑫收集拆借资金首要系洪桂荣其时作为执行董事在公司一般运营进程中必要行使现金。

                                                                                    自2015年5月31日至本果真转让声名书签定日,公司未再

                                                                                    产生向洪桂荣拆出资金的举动。

                                                                                    ③ 关联方上海伊琅丝商业有限公司(以下简称“上海伊琅丝”)资金拆借环境

                                                                                    关联方 上海伊琅丝

                                                                                    年度 月份 月初余额 本月增进 本月镌汰 月末余额 产生缘故起因

                                                                                    本月产生1笔,缘故起因系

                                                                                    8月 10,000.00 100,000.00 - 110,000.00 上海伊琅丝账面资金较

                                                                                    少且姑且必要周转资

                                                                                    金。

                                                                                    本月产生3笔,缘故起因系

                                                                                    2014 11月 110,000.00 650,000.00 - 760,000.00 上海伊琅丝账面资金较

                                                                                    年 少且姑且必要周转资

                                                                                    金。

                                                                                    本月产生4笔,缘故起因系

                                                                                    12月 760,000.00 901,900.00 - 1,661,900.00 上海伊琅丝账面资金较

                                                                                    少且姑且必要周转资

                                                                                    金。

                                                                                    1月 1,661,900.00 - 10,000.00 1,651,900.00 本月镌汰1笔,系上海

                                                                                    伊琅丝偿还借钱。

                                                                                    本期产生1笔,缘故起因系

                                                                                    2015 2月 1,651,900.00 100,000.00 - 1,751,900.00 上海伊琅丝账面资金较

                                                                                    年 少且姑且必要周转资

                                                                                    金。

                                                                                    3月 1,751,900.00 - 1,751,900.00 - 本月镌汰1笔,系上海

                                                                                    伊琅丝偿还借钱

                                                                                    2014年度公司向上海伊琅丝拆借8笔资金合计1,651,900.00

                                                                                    元,个中2014年8月4日拆出资金100,000.00元、2014年11月

                                                                                    6 日拆出资金 250,000.00 元、2014年 11月 20 日拆出资金

                                                                                    200,000.00元、2014年11月24日拆出资金200,000.00元、2014

                                                                                    年12月4日拆出资金100,000.00元、2014年12月24日拆出资

                                                                                    金450,000.00元、2014年12月25日拆出资金151,900.00元、

                                                                                    2014年12月30日拆出资金200,000.00元。2015年度公司向上

                                                                                    海伊琅丝拆出1笔资金,金额为100,000.00元,时刻为2015年

                                                                                    2月9日。上述资金拆借均未约定起止日期且不计息,上海伊琅丝

                                                                                    向捷鑫收集拆借资金首要系上海伊琅丝账面资金较少且姑且必要 周转资金所致。2015年度公司已分3笔所有收回上海伊琅丝所欠 资金,公司别离于2015年1月22日收回资金10,000.00元、2015 年3月26日收回资金1,000,000.00元、2015年3月27日收回 资金751,900.00元。从此,制止本果真转让声名书签定日,公司未再产生向上海伊琅丝拆借资金的举动。

                                                                                    上述捷鑫收集与上海伊琅丝之间的资金拆借均未约定起止日期且不计息,上海伊琅丝向捷鑫收集拆借资金首要系上海伊琅丝账面资金较少且姑且必要周转资金。

                                                                                    自2015年3月31日至本果真转让声名书签定日,公司未再

                                                                                    产生向上海伊琅丝拆出资金的举动。

                                                                                    ④ 关联方上海银镝投资打点有限公司(以下简称“上海银镝”)资金拆借环境

                                                                                    关联方 上海银镝

                                                                                    年度 月份 月初余额 本月增进 本月镌汰 月末余额 产生缘故起因

                                                                                    本月产生1笔,缘故起因

                                                                                    10月 280,000.00 150,000.00 - 430,000.00 系为上海银镝资金周

                                                                                    2014 转坚苦,向公司借钱

                                                                                    年 本月产生1笔,缘故起因

                                                                                    12月 430,000.00 208,100.00 - 638,100.00 系上海银镝资金周转

                                                                                    坚苦,向公司借钱

                                                                                    本月镌汰1笔,缘故起因

                                                                                    1月 638,100.00 - 280,000.00 358,100.00 系上海银镝偿还公司

                                                                                    2015 借钱

                                                                                    年 本月镌汰1笔,缘故起因

                                                                                    3月 358,100.00 - 358,100.00 - 系上海银镝偿还公司

                                                                                    借钱

                                                                                    2014年度公司向上海银镝拆借2笔资金合计358,100.00元,个中2014年10月9日拆出资金150,000.00元、2014年12月30日拆出资金208,100.00元。2015年度公司无向上海银镝拆借资金的举动。上述资金拆借均未约定起止日期且不计息,上海银镝向捷鑫收集拆借资金首要系资金周转坚苦所致。2015年度公司已分2笔所有收回上海银镝所欠资金,公司别离于2015年1月22日收回资金280,000.00元、2015年3月19日收回资金358,100.00元。从此,制止本果真转让声名书签定日,公司未再产生向上海银镝拆借资金的举动。

                                                                                    上述捷鑫收集与上海银镝之间的资金拆借均未约定起止日期且不计息,上海银镝向捷鑫收集拆借资金首要系资金周转坚苦。

                                                                                    自2015年3月31日至本果真转让声名书签定日,公司未再产生向上海银镝拆出资金的举动。

                                                                                    公司于2015年9月26日拟定了《关联买卖营业决定制度》,于《关联买卖营业决定制度》拟定及现行章程修订之前,捷鑫有限系依照《公司法》和其时有用的公司章程的划定对关联买卖营业推行决定措施,但捷鑫有限其时有用的公司章程并未划定关联方占用公司资金的决定措施,公司已在2015年5月31日及之前整理了上述关联方占用公司资金的举动,且自2015年5月31日至本果真转让声名书签定日,公司不存在包罗控股股东、现实节制人及其关联方在内的关联方占用公司资源(资金)的气象;公司在现行公司章程和《上海捷鑫收集科技股份有限公司对外包管打点制度》中明晰了对外包管的审批权限和审议措施,拟定了《上海捷鑫收集科技股份有限公司防备控股股东及其关联方资金占用打点制度》,对防备公司资金占用法子做出了详细划定。

                                                                                    陈诉期内,公司与上述关联方之间的资金拆借未约定起止日期,为一般活动资金拆借,未约定拆借利钱,且制止2015年5月31日均已偿还,不存在侵害本公司及股东正当权益的环境。自2015年5月31日至本果真转让声名书签定日,公司未再产生关联方占用资金的气象。

                                                                                    制止本果真转让声名书签定日,公司没有关联方资金拆借余额。

                                                                                    上述楷体加粗部门内容已经在果真转让声名书“第四节 公司财

                                                                                    务”之“十、关联方、关联方相关及重大关联方买卖营业环境”之“(二)重大关联方关联买卖营业环境”之“4.关联方资金拆借”部门更新披露。

                                                                                    主办券商、管帐师、状师核查了公司财政打点制度和营业审批流程,对公司要害打点职员和财政部分相干职员举办了访谈,对公司与控股股东、现实节制人及其关联方之间的资金往来举办抽查测试,对核查进程中取得的相干的往来明细账、银行回单、付款审批单等资料举办交错查对,陈诉期内公司与关联方之间产生的资金往来是真实产生的。主办券商、管帐师、状师核查了公司、公司控股股东、现实节制人及其关联方出具的相干理睬,未发明存在违背响应理睬的气象。

                                                                                    主办券商、管帐师、状师以为,公司关联方资金占用已于申报前还清,股改后亦成立了《关联买卖营业决定制度》等类型性文件,且有限公司时期的关联方资金占用未违反其时有用实验的公司章程的划定,公司管理正当合规;公司主营营业清楚,策划勾当收取的现金与业务收入相匹配,关联方资金占用未导致公司活动资金不敷,未影响公司的正常策划勾当。公司切合新三板的挂牌前提。

                                                                                    7、请公司和中介机构知晓并搜查《果真转让声名书》等申请文件中包罗但不限于以下事项:

                                                                                    (1)中介机构事项:请公司声名并请主办券商核查公司自陈诉期初至申报时的时代是否存在改换申报券商、状师事宜所、管帐师事宜所的气象,若有,请声名改换的时刻以及改换的缘故起因;请主办券商核查申报的中介机构及相干职员是否存在被禁锢机构备案观测的气象。

                                                                                    (2)多次申报事项:请公司声名是否曾申报IPO或向世界股转

                                                                                    体系申报挂牌,如有,请公司声名并请主办券商核查下述事项:是否存在相干中介机构改换的气象;上次申报与本次申报的财政数据、信息披露内容存在的差别;上次申报时公司存在的题目及其类型、整改或办理环境。

                                                                                    (3)申报文件情势事项:为便于挂号,请以“股”为单元列示股份数;请搜查两年一期财政指标简表名目是否正确;历次修改的文件均请从头具名盖印并签定最新日期;请将增补法令意见书、修改后的果真转让声名书、保举陈诉、审计陈诉(若有)等披露文件上传到指定披露位置,以担保能乐成披露和归档。

                                                                                    (4)信息披露事项:请公司列表披露可畅通股股份数目,搜查股份解限售是否精确无误;请公司凭证上市公司、百姓经济、股转体系的行业分种别离列示披露公司所属行业归类;请公司披露挂牌后股票转让方法,假如回收做市转让的,请披露做市股份的取得方法、做市商信息;申请挂牌公司自申报受理之日起,即纳入信息披露禁锢。

                                                                                    请知悉世界股转体系信息披露相干的营业法则,对付陈诉期内、陈诉期后、自申报受理至取得挂牌函并初次信息披露的时代产生的重大事项实时在果真转让声名书中披露;请公司及中介机构等相干责任主体搜查各自的果真披露文件中是否存在纷歧致的内容,如有,请在相干文件中声名详细环境。

                                                                                    (5)反镭复事项:请公司及中介机构留意反镭复为果真文件,回覆时请斟酌披露的方法及内容,若存在因为涉及非凡缘故起因申请宽免披露的,请提交宽免申请;存在不能定期回覆的,请于到期前奉告检察职员并将公司或主办券商盖印的延期回覆申请的电子版发送至检察职员邮箱,并在上传回覆文件时作为附件提交。

                                                                                    回覆:

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                                                                                    经查阅公司自陈诉期期初至申报时不存在改换申报券商、状师事宜所、管帐师事宜所的气象。主办券商通过查询中国证券监视打点委员会(以下简称“证监会”)、中国证券业协会等禁锢机构对外果真的禁锢信息等方法核查申报的中介机构及相干职员是否存在被禁锢机构备案观测的气象。主办券商查询了证监会、中国证券业协会等禁锢机构对外果真的禁锢信息,经核查,主办券商东吴证券股份有限公司、本次申报的审计机构中汇管帐师事宜所(非凡平凡合资)和申报状师北京大成(上海)状师事宜所及相干具名职员均不存在被禁锢机构备案观测的气象。

                                                                                    综上,申报中介机构及相干职员不存在被禁锢机构备案观测的气象。

                                                                                    (2)多次申报事项

                                                                                    公司不存在曾申报IPO或向世界股转体系申报挂牌的环境。

                                                                                    (3)申报文件情势事项

                                                                                    公司已以“股”为单元列示股份数;两年一期财政指标简表名目正确;历次修改的文件均从头具名盖印并签定最新日期;增补法令意见书、修改后的果真转让声名书等披露文件已传到指定披露位置。

                                                                                    (4)信息披露事项

                                                                                    制止果真转让声名书签定日,股份公司设立未满一年,股份公司无可畅通股,详见果真转让声名书“第一节根基环境”之“二、股票挂牌环境”之“(二)股东所持股份的限售布置及股东对所持股份自愿锁定的理睬”;公司已凭证上市公司、百姓经济、股转体系的行业分种别离列示披露公司所属行业归类,详见果真转让声名书“第一节根基环境”之“一、根基环境”;公司已披露挂牌后股票转让方法,详见果真转让声名书“第一节根基环境”之“二、股票挂牌环境”之转让方法。陈诉期内、陈诉期后、自申报受理至取得挂牌函并初次信息披露的时代产生的重大事项已实时在果真转让声名书中披露;公司及中介机构等相干责任主体不存在各自的果真披露文件纷歧致的内容。已搜查相干文件,将凭证要求披露和归档。

                                                                                    (5)反镭复事项

                                                                                    公司及中介机构已斟酌披露的方法及内容,不存在因为涉及非凡缘故起因需申请宽免披露的气象。公司将定期提交反馈意见回覆。

                                                                                    除上述题目外,请公司、主办券商、状师、管帐师比较《世界中小企业股份转让体系挂牌前提合用根基尺度指引(试行)》及《果真转让声名书内容与名目指引》增补声名是否存在涉及挂牌前提、信息披露以及影响投资者判定决定的其他重要事项。

                                                                                    回覆:

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                                                                                    25/26

                                                                                    26/26

                                                                                    [点击查察PDF原文]